Казначей, контролер

Казначей, контролер: хранитель финансовой стабильности организации

Кто такой казначей, контролер?

Казначей, контролер — это высококвалифицированный специалист, отвечающий за управление денежными потоками организации, обеспечение её финансовой стабильности и ликвидности. Его деятельность охватывает операции с денежными средствами, аналитическую обработку рыночных данных, управление рисками, а также обеспечение соответствия финансовых решений стратегии компании.

Этот специалист не только контролирует финансовые ресурсы, но и активно влияет на принятие ключевых управленческих решений. Он обеспечивает взаимодействие компании с банками, инвесторами, фондами, а также участвует в формировании стратегии финансового развития предприятия. В крупных компаниях это отдельная должность, в средних её функции обычно выполняет финансовый директор.

Основные обязанности казначея, контролера

Обязанности казначея очень широкие и охватывают как ежедневные финансовые операции, так и стратегическое планирование:

1. Управление денежными потоками

• Отслеживание поступлений и расходов.
• Планирование движения денежных средств на ежедневной, недельной, месячной и годовой основе.
• Определение дефицита или профицита ресурсов.

2. Обеспечение ликвидности

• Формирование финансовых резервов.
• Прогнозирование рисков финансовых сбоев.
• Поддержание оптимального уровня наличных средств на счетах.

3. Управление банковскими операциями

• Переговоры с банками об условиях обслуживания.
• Организация привлечения кредитных линий и других форм финансирования.
• Определение банков-партнёров и выбор финансовых инструментов.

4. Финансовый анализ и отчётность

• Анализ финансовых рынков, валютных курсов, учетных ставок.
• Подготовка управленческой отчётности по казначейским операциям.
• Разработка моделей для прогнозирования изменений денежных потоков.

5. Взаимодействие с внутренними и внешними контрагентами

• Работа с инвесторами и финансовыми учреждениями.
• Поддержка связи с другими подразделениями компании — бухгалтерией, финансовым отделом, юридическим департаментом.

6. Риск-менеджмент

• Выявление и анализ финансовых рисков.
• Разработка мер по минимизации рисков ликвидности, валютных и процентных колебаний.
• Внедрение страховых и хеджинговых механизмов.

Примеры типовых задач казначея

• В период кризисной нестабильности — пересмотреть систему привлечения средств и изменить приоритеты финансирования, чтобы избежать разрыва ликвидности.
• При заключении договора с новым инвестором — оценить потенциальные валютные риски, сравнить условия сотрудничества, предложить оптимальную финансовую модель.
• Ежедневная деятельность — обеспечить платёжеспособность компании: зарплаты, налоги, расчёты с поставщиками.
• Во время масштабирования бизнеса — сформировать аналитическую модель для прогноза денежных потоков в новом регионе.

Необходимые навыки и личные качества

Профессиональные навыки:

• Финансовый менеджмент, казначейские операции.
• Бюджетирование, прогнозирование денежных потоков.
• Знание МСФО, налогового законодательства, банковских операций.
• Работа с финансовыми инструментами (депозиты, облигации, деривативы).
• Навыки работы с Excel, ERP-системами (1C, SAP, Oracle).

Личностные качества:

• Аналитичность и системное мышление.
• Высокий уровень ответственности.
• Внимание к деталям и логическая последовательность.
• Стрессоустойчивость и способность к принятию быстрых решений.
• Коммуникабельность и умение вести переговоры.

Сфера деятельности и карьерные перспективы

Казначеи и контролёры могут работать в:

• Крупных корпорациях и холдингах.
• Банках, инвестиционных фондах.
• Страховых компаниях.
• Государственных учреждениях (Министерство финансов, Госказначейство).
• Международных организациях и проектах.

В зависимости от опыта казначей может перейти на позиции финансового директора, CFO или основать собственную консалтинговую фирму.

Смежные профессии

• Финансовый директор – осуществляет стратегическое управление финансами, тогда как казначей отвечает за оперативное управление денежными потоками.
• Бухгалтер – фиксирует все операции, а казначей — планирует, когда и какие операции стоит совершать.
• Финансовый аналитик – помогает оценить инвестиционные риски и рентабельность операций, реализуемых казначеем.
• Инвестор – получает данные от казначея о финансовой устойчивости компании перед вложением средств.
• Юрист – проверяет договоры с финансовыми обязательствами, согласуя их с казначеем.
• Проектный менеджер – определяет потребности в финансировании проектов, которые обеспечивает казначей.
• Казначейство государственного учреждения – регулирует бюджетные расчёты; контролёр в бизнесе выполняет аналогичную функцию для предприятий.

Кейс-история: Как казначей спас компанию от финансового коллапса

Ирина Коваль — опытный казначей с десятилетним стажем в сфере корпоративных финансов. Она работает в крупной украинской торговой компании, имеющей многочисленные контракты с поставщиками как в Украине, так и за рубежом.

В начале нового квартала компания оказалась в сложной ситуации: из-за резкого падения курса гривны и задержки оплаты со стороны нескольких ключевых клиентов на счетах образовался дефицит ликвидности. При этом в течение следующих пяти дней нужно было выплатить зарплату сотрудникам, погасить валютный кредит и осуществить крупные закупки товаров по контрактам. Отказ от любого из этих платежей мог вызвать лавинообразный кризис: штрафы, потерю партнёров и дестабилизацию команды.

Ирина мгновенно провела анализ всех имеющихся счетов, сроков платежей и приоритетов расходов. За одну ночь она составила обновлённый календарь денежных потоков, а утром инициировала переговоры с банками об открытии краткосрочной кредитной линии. Одновременно она обратилась к поставщикам с просьбой об отсрочке платежей на 7–10 дней, аргументируя ситуацию детальным финансовым прогнозом. Также Ирина согласовала с отделом продаж ускорение инкассации дебиторской задолженности путём предоставления клиентам скидок за досрочную оплату.

В течение трёх дней компания получила необходимую краткосрочную ссуду под минимальный процент, клиенты оплатили 40% долгов, а поставщики согласились на отсрочку. Благодаря действиям Ирины компания избежала кассового разрыва, выполнила все обязательства вовремя и сохранила стабильность. Руководство приняло её стратегию как образец кризисного управления и расширило полномочия Ирины до участия в стратегическом планировании на уровне совета директоров.

Вывод

Казначей, контролёр — это ключевой специалист, обеспечивающий стабильность денежных потоков и минимизацию финансовых рисков компании. Его работа критически важна для выживания и роста любого бизнеса, особенно в условиях экономической турбулентности.

Описание профессии создано с целью ознакомления с профессией — «Казначей, контролёр» 

Тренинговая компания «Академия игры» в рамках проекта «PROFОРИЕНТИР»

Киев, 2025 год.

Приглашаем к сотрудничеству!